你应该为税款留出多少钱？
估算你的自由职业利润需缴纳的税款和社会缴费，以及每季度应留出多少钱。
- 每季度
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- 占你利润的比例
- 自雇税
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- 社会保障税部分
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- 医疗保险税部分
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- 自雇税可抵扣的一半
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- 预估所得税
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- 所得税
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- 国民保险（第 4 类）
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- 医保税
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- 联邦所得税
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- 省所得税
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- 加拿大养老金计划 (CPP) 缴费
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仅适用于美国。不含单身申报者收入超过 $200,000 部分的 0.9% 额外医疗保险税，也不含各州规定。金额以美元计，与上方所选货币无关。
2026/27 年英格兰、威尔士和北爱尔兰的税率。不含苏格兰税率、学生贷款、股息、增值税和预缴税款。金额以英镑计。
2026 年联邦税率加上自雇人士的 CPP，并使用你输入的省税率。不含就业保险 (EI)、GST/HST、魁北克自己的税制，以及基本个人免税额以外的抵免。金额以加元计。
2026-27 年居民税率加上 2% 的医保税。不含 LITO 等税收抵免、HELP 还款、医保附加税和 GST。金额以澳元计。
自雇税如何运作
这个估算是如何运作的
自雇税为净利润 92.35% 的 15.3%：其中 12.4% 为社会保障税（仅限工资上限以内），另加 2.9% 医疗保险税（无上限）。自雇税的一半在计算所得税时可以扣除，净收入低于 $400 则无需缴纳。
所得税采用 2026/27 年的档位：£12,570 的个人免税额（收入超过 £100,000 后递减），£50,270 以内 20%，£125,140 以内 40%，超出部分 45%。第 4 类国民保险对 £12,570 至 £50,270 之间的利润另加 6%，超出部分加 2%。
联邦税采用 2026 年税档（$58,523 以内 14%，$117,045 以内 20.5%，$181,440 以内 26%，$258,482 以内 29%，超出部分 33%），再减去基本个人免税额抵免。自雇人士的 CPP 为 $3,500 至 $74,600 之间收入的 11.9%，另加至 $85,000 部分的 8%，其中一半可从收入中扣除。省税采用你输入的税率。
所得税采用 2026-27 年居民税率：$18,200 以内免税，$45,000 以内 15%，$135,000 以内 30%，$190,000 以内 37%，超出部分 45%，另加应税收入 2% 的医保税。
这包含所得税吗？
只是粗略估计。它把你输入的税率应用到扣除一半自雇税后的利润上，不考虑标准扣除额、税收抵免和各州规定，因此请把它当作留存资金的参考，而不是报税表。
这是税务建议吗？
不是。这只是用于规划的估算。会计师可以告诉你实际应缴多少，以及预缴税款何时到期。